背景
栃木市在住のB様ご夫妻は、賃貸アパート2棟と自宅を所有。
お子様2人への承継を見据え、早い段階からの対策を希望されました。
課題
- 不動産評価額が高く、相続税の試算は約4,000万円超
- 将来的な修繕・管理に伴う負担も懸念
対応内容
- アパートの一部を長期貸家として評価減を適用
- 贈与税の非課税枠を活用し、計画的な生前贈与を実施
- 家族信託を組み合わせ、将来的な管理リスクを軽減
結果
約1,200万円の相続税軽減効果に加え、
資産管理の負担を軽くしながら、家族の意向を反映した承継体制を構築。
不動産を多くお持ちの方は、評価方法の見直しと信託の活用で、「節税」と「安心の資産管理」を同時に実現できます。